《投資盡職調(diào)查實(shí)務(wù)與技巧》課綱

《投資盡職調(diào)查實(shí)務(wù)與技巧》課程大綱
主講老師：李靜
第一章：盡職調(diào)查概述一、盡職調(diào)查引論
二、盡職調(diào)查目的
三、盡職調(diào)查遵循原則
四、盡職調(diào)查流程
第二章：盡職調(diào)查內(nèi)容
一、業(yè)務(wù)調(diào)查
二、財(cái)務(wù)調(diào)查
三、法律調(diào)查
第三章：法律盡職調(diào)查
一、法律盡職調(diào)查的重要性
二、法律盡職調(diào)查的依據(jù)
1、公司出具的文件
2、獨(dú)立第三方出具的資料
3、權(quán)威機(jī)構(gòu)出具的資料
4、訪談
5、實(shí)地考察
6、我方獨(dú)立調(diào)查
7、我方聘請(qǐng)的專業(yè)機(jī)構(gòu)調(diào)查
三、法律盡職調(diào)查的核查要點(diǎn)
1、設(shè)立及合法存續(xù)
2、股權(quán)結(jié)構(gòu)及演變
3、主營(yíng)業(yè)務(wù)及資質(zhì)許可
4、關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)
5、主要資產(chǎn)
6、重大債權(quán)債務(wù)
7、公司治理及規(guī)范操作
8、稅收及補(bǔ)貼
9、環(huán)境保護(hù)、產(chǎn)品質(zhì)量、安全生產(chǎn)
10、勞動(dòng)及社會(huì)保障
11、訴訟、仲裁或行政處罰
四、法律盡職調(diào)查盡調(diào)報(bào)告撰寫
五、法律盡職調(diào)查限制因素、相關(guān)案例及應(yīng)對(duì)措施
1、保密要求
2、上市公司的信息披露要求
3、被調(diào)查對(duì)象的開放程度
4、時(shí)間的要求
第四章：企業(yè)盡職調(diào)查核心內(nèi)容
一、看準(zhǔn)待投企業(yè)的團(tuán)隊(duì)
二、發(fā)掘兩個(gè)優(yōu)勢(shì)
三、弄清三個(gè)模式（業(yè)務(wù)模式、盈利模式、營(yíng)銷模式）
四、查看四個(gè)指標(biāo)（營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)、毛利率、增長(zhǎng)率）
五、弄清五個(gè)結(jié)構(gòu)（股權(quán)結(jié)構(gòu)、高管結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、客戶結(jié)構(gòu)、供應(yīng)商結(jié)構(gòu)）
六、考察六個(gè)層面（歷史合規(guī)、財(cái)務(wù)規(guī)范、干凈納稅、產(chǎn)權(quán)清晰、勞動(dòng)合規(guī)、安全環(huán)保）
七、關(guān)注七項(xiàng)重點(diǎn)（規(guī)范匯編、例會(huì)制度、企業(yè)文化、戰(zhàn)略規(guī)劃、人力資源、公共關(guān)系、激勵(lì)機(jī)制）
八、分析八個(gè)數(shù)據(jù)（總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)(應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率)、銷售毛利率、凈值報(bào)酬率、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流、市場(chǎng)占有率）
九、執(zhí)行九個(gè)程序（收集資料、高管面談、企業(yè)考察、競(jìng)爭(zhēng)調(diào)查、走訪供應(yīng)商、走訪客戶、走訪協(xié)會(huì)、拜訪政府、咨詢?nèi)蹋?br/>十、包含十方面內(nèi)容（企業(yè)歷史沿革、企業(yè)產(chǎn)品與技術(shù)、行業(yè)分析(機(jī)會(huì)與威脅)、企業(yè)優(yōu)勢(shì)劣勢(shì)、發(fā)展規(guī)劃、股權(quán)結(jié)構(gòu)、高管結(jié)構(gòu)、財(cái)務(wù)分析、融資計(jì)劃、投資意見）
第五章：法律盡職調(diào)查案例分析