《企業上市》

主講老師：李靜
第一章：IPO概述及審核流程
一、IPO概念
二、IPO審核流程
1、IPO 材料受理、分發環節2、IPO 見面會環節
3、IPO審核環節
4、IPO反饋會環節
5、IPO預先披露環節
6、IPO初審環節
7、IPO發審會環節
8、IPO卷封環節
9、IPO會后事項環節
10、IPO核準發行環節
第二章：IPO上市條件
一、財務條件
二、非財務條件
第三章：IPO上市流程
一、改制與設立股份公司
1、改制方式
2、改制需要考慮問題
3、改制流程
4、改制中各中介機構及其職能
二、盡職調查與輔導
1、輔導期間工作
2、輔導時間
3、輔導程序
三、申請文件的制作以及申報
四、申請文件的審核
五、發行與上市
第四章：IPO審核中關注的法律問題
一、主體資格
1、實際控制人的認定
2、股權要求及財產轉移
3、歷史出資不規范及如何處理
4、技術出資
5、紅籌架構
6、國有股權轉讓和集體股轉持的不規范行為
7、股東人數超過200人應如何處理
二、獨立性
1、資金占用問題
2、關聯交易認定
3、關聯交易非關聯化的監管要求
4、同業競爭
三、規范運行
1、人員兼職
2、稅收問題
3、董監高重大變動的判斷
4、競業禁止
5、發行人于關聯方合資設立企業的審核
6、董監高任職資格條件
7、最近36月內違法違規及行政處罰認定
8、對發行人以及控股股東、董監高訴訟和仲裁的審核
四、基本問題
1、歷史出資問題
2、資產和業務形成
3、實際控制人認定
4、董監高問題
5、股東超200人問題
第五章：IPO被否問題及實務案例
一、持續盈利能力問題——重慶金冠汽車制造股份有限公司、上海步科自動化股份有限公司
二、獨立性問題——陜西紅旗民爆集團股份有限公司、科龍建筑
三、內部控制制度問題——上海中技樁業股份有限公司
四、募集資金風險問題——晉城藍焰煤業股份有限公司、海南天然橡膠產業集團股份有限公司
五、董事和高級管理人員穩定問題——高威科電氣
六、主體資格問題——梅花傘業股份有限公司
七、財務會計問題——華西能源工業股份有限公司
八、中介報告和信息披露瑕疵問題——勝景山河、廣州復大醫療股份有限公司案例