綜合計劃與預算管理

一、【課程背景】

 任何企業都是從一個個夢想的啟航、追求中逐步發展起來的。在發展的道路上，很大程度是依靠一把手敏銳的市場嗅覺與產品研發、管理能力，在激勵的市場競爭中獲得一席之地。但是隨著企業在逐步發展的過程中，企業業務范圍、項目計劃也越來越多，有日常業務運行工作計劃、有創新提升項目計劃，以及各項目計劃的預算方案；這些管理工作之間的關系也越來越復雜，管理者對這些工作的決策時間、決策資源的配置、決策措施的管理都越來越重要。如果按傳統的計劃管理方法及財務管理措施，企業的一把手既要專注公司長遠的戰略任務，同時也要涉及具體事務的具體審批、權力式監控、項目任務臨時授權，那么公司管理效率會越來越慢，對市場的敏銳性也會減弱。

  一個高效企業的戰略落地、運營管理，都有一套承接公司未來發展的戰略規劃、綜合運營計劃及預算管理體系來保障，讓企業各個部門都能明確工作內容及操作步驟，并主動實現計劃目標，支撐企業戰略目標。《綜合計劃及預算管理》是從企業管理的實際需求出發，幫助企業運用系統的思路與方法，運用綜合計劃及預算承接企業戰略目標，進行科學授權，分解戰略任務，建立預算管理，從而最終為績效管理提供評價依據，形成企業管理的戰略發展目標。

二、【課程收益】

1.    掌握企業戰略規劃制定路徑及應用方法；

2.    掌握年度綜合計劃制定的基本原則及相關內容；

3.    掌握年度銷售計劃、生產計劃、采購計劃制定步驟及要點；

4.    掌握綜合預算管理思路、內容、步驟及不同預算的關鍵要點；

5.    掌握綜合計劃及預算管理在企業實際運用中的核心要素及持續運作管理方法。

三、【課程對象】

?  董事長、總經理、高管、各部門經理

四、【課程形式】

? 培訓方式：用以致學，學習致用，引導講授、案例研討、行動計劃、情境模擬等多樣化的方式綜合授課，啟發學員思考和掌握實用管理智慧。

? 培訓轉化：結合企業相關需求講授，授課過程中引出針對性解決措施，有效支持企業結合實際解決問題，促進學員用以致學，提升學習及應用技能。

五、【課程大綱】

第一章節：綜合計劃的必要性

1.    綜合計劃的基本概念

2.    綜合計劃的五個要點

1)    承接公司戰略目標

2)    統籌公司管理活動

3)    戰略動態管理

4)    全面預算管理基礎

5)    績效管理依據

3.    戰略與管理：戰略做正確的事、管理正確的做事

4.    戰略方向的形成過程

1)    企業戰略分析的過程

2)    企業戰略確定方法

3)    戰略落地三板斧：做什么？資源好何配置？過程如何監控？

第二章節、年度綜合計劃的制定

1.    綜合計劃的主要內容

2.    銷售計劃

1)    銷售計劃的基本概念

2)    銷售計劃實施的五項原則

3)    銷售計劃制定步驟

3.     生產計劃——產量計劃

1)    生產計劃的基本概念

2)    生產產量計劃的重要性

3)    生產產量計劃制定步驟

4.     生產計劃——消耗計劃

1)    成本消耗計劃的基本概念與內容

2)    產量與消耗的相關性

3)    消耗計劃的原則

4)    消耗計劃的制定步驟

5.     生產計劃——質量計劃

1)    質量計劃的基本概念

2)     質量目標的體系

3)     質量目標計劃的原則

5)    質量目標計劃的制定步驟

6.     采購計劃制定

1)    采購計劃的基本概念

2)     采購計劃的基本原則

3)     采購計劃制定四步驟

7.     年度項目計劃

1)     項目計劃的來源

2)     戰略目標的兩個維度

3)     項目計劃分解方法

第三章節、綜合預算制定

1.     什么是預算管理

2.     部門預算的三項目費用

3.     綜合性預算費用的8項要素

4.     預算管理范圍

5.     綜合預算實施五要素

1)     確定預算內容

2)     設定預算原則

3)     全員預算實施

4)     預算評估及確定

5)     預算結果實施

第四章節、綜合計劃與預算管理執行

1.     計劃、預算與績效考核

2.     綜合計劃的執行四個要素

3.    績效管理體系的實施模型