全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制

課程收益

掌握企業(yè)風(fēng)險管理類型與目標(biāo)

掌握風(fēng)險管理“三道防線”

掌握全面風(fēng)險管理體系

掌握內(nèi)部控制體系及其評價

掌握控制活動的方法及工具

掌握內(nèi)部控制體系及內(nèi)控手冊編制

掌握6大業(yè)務(wù)活動的內(nèi)部控制特點

了解集團(tuán)企業(yè)風(fēng)險管理的特殊性

掌握集團(tuán)管控模式如何在企業(yè)風(fēng)險管理及內(nèi)控中的應(yīng)用

用案例來講解如何建立集團(tuán)全面風(fēng)險管理架構(gòu)及內(nèi)控體系

通過大量案例對相關(guān)知識點進(jìn)行講解

課程對象：集團(tuán)中高層管理人員 、風(fēng)險管控人員

課程特色：實戰(zhàn)派風(fēng)格、針對性強(qiáng)、追求“落地”文化

課程大綱

模塊一  風(fēng)險與風(fēng)險管理

風(fēng)險是什么

企業(yè)面臨的主要風(fēng)險類型

風(fēng)險管理是什么

風(fēng)險管理目標(biāo)

風(fēng)險來源

風(fēng)險評估

風(fēng)險管理策略

【學(xué)元討論】

模塊二  全面風(fēng)險管理體系

什么是全面風(fēng)險管理

全面風(fēng)險管理的目標(biāo)

COSO《企業(yè)風(fēng)險管理整合框架》

我國的全面風(fēng)險管理體系框架

風(fēng)險管理的“三道防線”

全面風(fēng)險管理體系

【案例分析】

模塊三  內(nèi)部控制是什么

【案例導(dǎo)入】

我國內(nèi)部控制的實踐與發(fā)展

什么是內(nèi)部控制

內(nèi)部控制的目標(biāo)

COSO《企業(yè)內(nèi)部控制基本框架》

我國的內(nèi)部控制體系架構(gòu) 

內(nèi)部控制評價

內(nèi)部控制評價方法

內(nèi)部控制的局限性

【案例分析】

模塊四  建立有效的控制活動

控制方法

控制工具

【案例分析】

模塊五  內(nèi)部控制體系建立

內(nèi)部控制體系

內(nèi)控體系建設(shè)與全面風(fēng)險管理體系建設(shè)內(nèi)容的區(qū)別

全面風(fēng)險管理與內(nèi)控體系同其他管理體系的關(guān)系

內(nèi)控、全面風(fēng)險管理與企業(yè)管理的區(qū)別

內(nèi)控手冊的編制

【案例分析】

模塊六  業(yè)務(wù)循環(huán)的內(nèi)部控制

資金活動

采購與付款

銷售與收款

研究與開發(fā)

工程項目

資產(chǎn)管理

模塊七  集團(tuán)企業(yè)風(fēng)險管理的特殊性

從企業(yè)生命周期看大型企業(yè)所面臨的風(fēng)險

集團(tuán)企業(yè)與單體公司在經(jīng)營管理上的主要區(qū)別

集團(tuán)企業(yè)的風(fēng)險管理十大難點

大型企業(yè)推行風(fēng)險與內(nèi)控管理體系建設(shè)常見問題

【案例分析】

模塊八  集團(tuán)管控在風(fēng)險管理及內(nèi)控中的應(yīng)用

什么是集團(tuán)管控模式

集團(tuán)管控模式的分類

集團(tuán)管控模式需要解決的關(guān)鍵問題

財務(wù)管控模式

戰(zhàn)略管控模式

操作管控模式

集團(tuán)管控模式的選擇

不同管控模式和子公司形式下的風(fēng)險管理工作開展方式

集團(tuán)管控與集團(tuán)化發(fā)展階段

集團(tuán)管控同全面風(fēng)險管理與內(nèi)控體系的銜接點

集團(tuán)管控同全面風(fēng)險管理與內(nèi)控體系的銜接

 【案例分析】

模塊九  案例分享：企業(yè)全面風(fēng)險管理及內(nèi)控體系建設(shè)

企業(yè)戰(zhàn)略解讀

全面風(fēng)險管理五年規(guī)劃制定

企業(yè)風(fēng)險管理組織建設(shè)

全面風(fēng)險識別、評估與應(yīng)對

風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系設(shè)計

制度修訂及流程內(nèi)控體系建設(shè)

體系運行保障制度建設(shè)

全面風(fēng)險管理信息系統(tǒng)建設(shè)

風(fēng)險管理文化建設(shè)

全面風(fēng)險管理報告編制