全面風險管理與內部控制

課程收益

掌握企業風險管理類型與目標

掌握風險管理“三道防線”

掌握全面風險管理體系

掌握內部控制體系及其評價

掌握控制活動的方法及工具

掌握內部控制體系及內控手冊編制

掌握6大業務活動的內部控制特點

了解集團企業風險管理的特殊性

掌握集團管控模式如何在企業風險管理及內控中的應用

用案例來講解如何建立集團全面風險管理架構及內控體系

通過大量案例對相關知識點進行講解

課程對象：集團中高層管理人員 、風險管控人員

課程特色：實戰派風格、針對性強、追求“落地”文化

課程大綱

模塊一  風險與風險管理

風險是什么

企業面臨的主要風險類型

風險管理是什么

風險管理目標

風險來源

風險評估

風險管理策略

【學元討論】

模塊二  全面風險管理體系

什么是全面風險管理

全面風險管理的目標

COSO《企業風險管理整合框架》

我國的全面風險管理體系框架

風險管理的“三道防線”

全面風險管理體系

【案例分析】

模塊三  內部控制是什么

【案例導入】

我國內部控制的實踐與發展

什么是內部控制

內部控制的目標

COSO《企業內部控制基本框架》

我國的內部控制體系架構 

內部控制評價

內部控制評價方法

內部控制的局限性

【案例分析】

模塊四  建立有效的控制活動

控制方法

控制工具

【案例分析】

模塊五  內部控制體系建立

內部控制體系

內控體系建設與全面風險管理體系建設內容的區別

全面風險管理與內控體系同其他管理體系的關系

內控、全面風險管理與企業管理的區別

內控手冊的編制

【案例分析】

模塊六  業務循環的內部控制

資金活動

采購與付款

銷售與收款

研究與開發

工程項目

資產管理

模塊七  集團企業風險管理的特殊性

從企業生命周期看大型企業所面臨的風險

集團企業與單體公司在經營管理上的主要區別

集團企業的風險管理十大難點

大型企業推行風險與內控管理體系建設常見問題

【案例分析】

模塊八  集團管控在風險管理及內控中的應用

什么是集團管控模式

集團管控模式的分類

集團管控模式需要解決的關鍵問題

財務管控模式

戰略管控模式

操作管控模式

集團管控模式的選擇

不同管控模式和子公司形式下的風險管理工作開展方式

集團管控與集團化發展階段

集團管控同全面風險管理與內控體系的銜接點

集團管控同全面風險管理與內控體系的銜接

 【案例分析】

模塊九  案例分享：企業全面風險管理及內控體系建設

企業戰略解讀

全面風險管理五年規劃制定

企業風險管理組織建設

全面風險識別、評估與應對

風險預警指標體系設計

制度修訂及流程內控體系建設

體系運行保障制度建設

全面風險管理信息系統建設

風險管理文化建設

全面風險管理報告編制