現(xiàn)金流的管理與控制

現(xiàn)金流的管理與控制
　　一、現(xiàn)金流的定義及其在財務(wù)管理中的重要性
　　什么是現(xiàn)金及現(xiàn)金流
　　現(xiàn)金的時間價值
　　現(xiàn)金為什么和利潤不相等
　　現(xiàn)金流管理在財務(wù)管理中的重要性
　　二、現(xiàn)金流量表的編制及分析
　　識別企業(yè)的三種現(xiàn)金流量活動
　　直接法及Excel模型
　　間接法及Excel模型
　　分析企業(yè)短期償債能力
　　分析企業(yè)利用自有資金實現(xiàn)增長的限制
　　三、年度現(xiàn)金預(yù)算及滾動現(xiàn)金預(yù)測
　　年度預(yù)算三表合一自動計算和預(yù)計現(xiàn)金流量
　　估計企業(yè)正常現(xiàn)金支付需求
　　銷售和信用政策對現(xiàn)金收入的影響
　　不同種類的現(xiàn)金支出的預(yù)測方法
　　實際現(xiàn)金流和預(yù)測的差異分析及控制
　　四、投資決策中的現(xiàn)金流預(yù)測及分析
　　項目投資中現(xiàn)金流預(yù)測的方法和要點
　　項目投資分析Excel模型
　　現(xiàn)金流預(yù)測在企業(yè)購并中的應(yīng)用