現(xiàn)金流的管理與控制

現(xiàn)金流的管理與控制
　　一、現(xiàn)金流的定義及其在財(cái)務(wù)管理中的重要性
　　什么是現(xiàn)金及現(xiàn)金流
　　現(xiàn)金的時(shí)間價(jià)值
　　現(xiàn)金為什么和利潤(rùn)不相等
　　現(xiàn)金流管理在財(cái)務(wù)管理中的重要性
　　二、現(xiàn)金流量表的編制及分析
　　識(shí)別企業(yè)的三種現(xiàn)金流量活動(dòng)
　　直接法及Excel模型
　　間接法及Excel模型
　　分析企業(yè)短期償債能力
　　分析企業(yè)利用自有資金實(shí)現(xiàn)增長(zhǎng)的限制
　　三、年度現(xiàn)金預(yù)算及滾動(dòng)現(xiàn)金預(yù)測(cè)
　　年度預(yù)算三表合一自動(dòng)計(jì)算和預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量
　　估計(jì)企業(yè)正常現(xiàn)金支付需求
　　銷售和信用政策對(duì)現(xiàn)金收入的影響
　　不同種類的現(xiàn)金支出的預(yù)測(cè)方法
　　實(shí)際現(xiàn)金流和預(yù)測(cè)的差異分析及控制
　　四、投資決策中的現(xiàn)金流預(yù)測(cè)及分析
　　項(xiàng)目投資中現(xiàn)金流預(yù)測(cè)的方法和要點(diǎn)
　　項(xiàng)目投資分析Excel模型
　　現(xiàn)金流預(yù)測(cè)在企業(yè)購(gòu)并中的應(yīng)用