內部控制與風險管理

模塊一：企業為何要談內部控制
1.從巴林銀行、中航油、三鹿、科龍…等企業談起
2.成功企業與失敗企業四大差異
3.內部控制理論發展演變五階段
4.我國內部控制推進進程
5.我國現行內部控制法規體系
模塊二：控制環境
1.何為控制環境—內部控制的基礎
2.控制環境具體內容構成
 企業組織架構與案例分析
 企業發展戰略與案例分析
 企業人力資源與案例分析
 企業文化與案例分析
3.如何建立良好的控制環境
模塊三：內部控制實質—風險管理
1.何為風險？何為風險管理
2.企業常見風險—風險地圖
3.如何構建企業風險管理三道防火墻
4.企業風險管理三個階段
 如何有效識別風險
 如何評估風險--概率及重要性
 如何依據風險評估采取相應風險應對策略
5.企業危機管理金科玉律
模塊四：內部控制活動
1.何為內部控制活動
2.企業內控活動常見的控制方法
3.企業內控活動的控制措施有哪些
4.企業如何做到職務分離控制
模塊五：監督—內部審計
1.企業內部監督表現形式
2.企業內部審計核心定位
3.企業內部審計應向誰報告
4.企業內部審計活動實施流程
5.內部審計報告模板設計
模塊六：透視職業舞弊
1.什么是職業舞弊
2.什么樣人才會舞弊
3.職業舞弊對企業帶來的哪些影響
4.企業如何預防職業舞弊
模塊七：如何設計有效的內部控制體系
1.誰來負責內控體系建立
思考：企業是否應設立專職內控部門
2.企業內控人員到底做什么
3.內控設計依據與原則
4.內控體系建立和執行的五個階段
 如何確定和分解企業控制目標
 如何識別企業風險與控制點
 如何建立控制政策—表現形式
 如何有效執行內控體系
 如何監控內控的執行狀況
模塊八：內部控制活動實施及其局限性
1.內部控制活動的實施
 內部控制活動實施流程
 內部控制活動自我評價
2.內部控制活動的局限性
 思考：內部控制是不是萬能？為什么
 內部控制自身固有的6大局限性