商業銀行資本管理辦法

【培訓對象】 


【培訓收益】 

一、Basel I → Basel II→ Basel III

1、 Basel I → Basel II→ Basel III
2、 實施新資本協議的影響
3、 三版巴塞爾協議的歷史沿革
4、 新資本協議(Basel II)確立資本監管制度的框架
5、 驅動力量：國際化大銀行的風險管理實踐
6、 變遷主體：國家化大銀行（特別是歐洲銀行）
7、 主要標志：資本與風險關系更加密切
8、 變革核心：以資產負債表為基礎，主要關注資產負債表的左方-資產
9、 變革目的：更加經濟地運用資本提高資本回報率
10、 理論基礎：有效市場理論，反映了監管制度順應市場變化 
11、 Basel III 提高資本監管標準
12、 新增流動性和杠桿率監管標準
13、 改革風險加權資產（分母）的計算方法
14、 資本定義（分子）改革起點：會計資本（所有者權益）
15、 資本定義（分子）改革目標
16、 提高資本工具的損失吸收能力
17、 提高資本充足率的監管標準
18、 Basel II → Basel III的制度變化
19、 Basel I → Basel II的制度變化
20、 變遷動力：金融危機
21、 變遷主體：監管當局主導
22、 顯著擴大了風險覆蓋范圍
23、 從資產方擴大到資產負債表的所有要素
24、 從單家銀行的資產負債表擴大到整個金融體系
25、 從金融體系擴大到實體經濟

二、中國版Basel III的的核心內容

1、 中國銀行業資本監管制度的發展
2、 《辦法》整體情況
3、 《辦法》框架結構(1)
4、 《辦法》框架結構(2)
5、 多層次的資本充足率監管要求
6、 資本充足率的國際比較
7、 資本監管要求的現實基礎
8、 確立以資本為核心損失吸收機制

9、 審慎資本定義(1)

合格資本工具
---吸收損失能力決定資本屬性
Basel II下的資本構成

Basel III下的資本構成

10、 審慎資本定義(2)：資本扣除
11、 審慎資本定義(3)：主要變化
12、 超額貸款損失準備處理方法：權重法
13、 超額貸款損失的處理方法：內部評級法
14、 不合格資本工具的過渡期安排
15、 擴大風險覆蓋范圍，確保風險加權資產的審慎性和國際可比性
16、 信用風險權重體系的調整
17、 商業銀行內部資本充足評估程序要求
18、 重新確定商業銀行分類方法：轉變資本監管重點
19、 分類監管措施
20、 合理確定資本充足率達標過渡期

21、 信息披露(1)
第三支柱的監管理念
22、 信息披露(2)
23、 信息披露(3)

三、實施新資本協議的影響
1、 Basel III對國際銀行業資本水平的影響：短期影響 對國內銀行短期影響不大
2、 Basel III對國際銀行業資本水平的影響：長期影響 中長期影響基本可控
3、 四大工具立法和實施