業務循環中的內控

培訓對象

主要針對企業的總經理；副總經理；財務總監；財務經理；企業經營管理層；中層管理人員；財務人員；

課程收獲

【課程主題】 企業不是被別人競爭對手打敗的，其實企業是被自己打敗的，任何一個企業，如果想長期的存活下去，就必有有持久的生命力。這個持久的生命力，就是企業內部控制和管理的能力。 對于一個企業來說，體制決定了企業的制度，企業的制度服務于企業的流程

課程大綱

為什么企業需要內控

什么是內部控制？

內部控制的五個要素是什么？

如何設計及完善內控體系采購環節涉及的主要風險及對策

采購環節的流程圖

采購環節的主要風險：

采購環節的主要對策：

職責分工與授權批準控制

請購與審批的監控

采購與驗收的控制

付款環節的監控銷售環節的主要風險及對策

銷售環節的流程圖：

銷售環節的主要風險：

銷售環節的主要對策：

職責分工與授權批準控制

銷售與發貨的控制

收款的控制籌資與投資的主要風險及對策

籌資環節的流程、主要風險及對策

投資環節的流程、主要風險及對策資產管理的主要風險及對策

貨幣資金的管理——現金為王

存貨的管理——存多少最好？

固定資產的管理——效率第一！

無形資產的管理——價值第一！信息系統的風險控制

信息系統的的重要性

信息系統的開發

信息系統的運行

信息系統的維護其他環節的風險控制

人力資源的管理——選對人，才能做對事

工程項目的管理——質量第一、成本第二

合同的管理——簽前要看好了，簽后要做好了

預算在內控管理中的作用

報表管理——企業經營的結果都在這三張表上