企業內部控制與風險管理

培訓背景：

一般來講，企業的失敗在某種程度上都可歸咎于內部控制的失敗，內部控制對于企業經營管理的重要性日益凸顯，它涉及到企業的方方面面，涉及企業運營的各個層次，包括各項業務、業務流程中的各個環節和企業中的每一個成員。如何建立一套嚴謹規范、行之有效的內控系統，以便防患于未然、增強企業抗風險能力，是每個管理者的必修課，“企業內部控制與風險管理”培訓課將幫助學員建立風險管理的意識/理念，掌握風險評估的基本方法/工具；理解內部控制系統的框架，掌握建立內控系統的目標、原則和基本方法；探討中國企業如何從管理制度、組織結構、業務流程和財務預算等方面提高內控的有效性。

培訓內容：

第一講：風險識別與衡量

風險的不確定性

風險評估矩陣

財務總監是企業的守門員

第二講：透視企業內部控制系統

內控的3個目標與5大要素

內控的方法與局限

如何建立一套行之有效的內控系統？

管理的五個層次

第三講：管理制度控制

如何制定企業內部的“游戲規則”？

中國企業管理制度控制的誤區

如何提高管理制度的執行力度？

總部如何對各子/分公司實施有效監控？

第四講：組織結構控制

如何避免“一抓就死、一放就亂”？

設置組織機構的基本思路

如何使不相容崗位相互制約？

組織結構的三種基本形式

財務主管的委派與管理

業務流程序控制

企業的四大循環

流程控制的四個步驟

采購付款流程的關鍵控制點

第五講：銷售收款流程的關鍵控制點

第六講：財務預算控制

預算的重新定位

預算的執行與控制（案例分析）