總裁財務培訓《企業(yè)涉稅風險防范與稅務籌劃》

課程大綱:

模塊一：認識涉稅風險與稅務籌劃
1.認識涉稅風險

（1）案例：合同管理導致的涉稅風險
（2）案例：一字之差，損失數(shù)萬元
（3）案例：錯開發(fā)票，損失萬元
（4）案例：賬務處理不當導致的涉稅風險
（5）案例：可否享受稅收優(yōu)惠？
（6）案例：一般納稅人的認定
2.認識稅務籌劃

（1）案例：藥品配方如何轉(zhuǎn)讓？
（2）案例：未雨綢繆巧籌劃
（3）案例：是否應該給采購人員獎金

模塊二：企業(yè)組織形式的稅務籌劃
1.企業(yè)外部組織形式的稅務籌劃——有限責任公司、合伙企業(yè)、個人獨資企業(yè)的選擇
2.企業(yè)內(nèi)部組織形式的稅務籌劃——分公司、子公司、職能部門的選擇

（1）案例：長勝公司的“常盛之道”
（2）案例：餐飲集團“一拆為三”

模塊三：籌資、投資方式的稅務籌劃
1.向個人借款的利息支出問題——股權(quán)籌資、債權(quán)籌資的問題
案例：如何支付資金使用費
2.因投資未到位不得扣除的借款利息

3.企業(yè)將資金無償讓渡他人使用的涉稅問題
案例：稅務稽查人員的困惑

4.投資者個人、投資者家庭成員或企業(yè)其他人員向企業(yè)借款

5.投資還是出售？
案例：化工廠應如何轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)？

模塊四：采購過程的稅務籌劃
案例：如何選擇供應商？
模塊五：運營過程的稅務籌劃

1.合理的工資薪金問題
2.企業(yè)為職工代付個人所得稅問題
3.雇傭人員的選擇
4.工資、薪金方案的設(shè)計
案例：如何設(shè)計工資、薪金方案？
5.私車公用
6.職工福利問題







模塊六：銷售過程的稅務籌劃

1.如何確定產(chǎn)品價格
案例：房地產(chǎn)公司如何定價？
2.如何確定收款方式
案例：稅務機關(guān)處罰2萬元是否正確？
3.促銷方式的選擇
案例：買一送一如何納稅？
4.如何確定現(xiàn)金折扣？
案例：是否可以提高現(xiàn)金折扣率？
5.如何進行銷售業(yè)務的分拆
案例：企業(yè)如何降低稅負率？
6.如何簽訂合同
案例：合同簽訂不當，導致國稅、地稅稅源之爭

模塊七：發(fā)票問題

案例：重新開具發(fā)票的決策是否正確？
案例：獲得增值稅專用發(fā)票企業(yè)的稅負就下降了嗎？

模塊八：企業(yè)重組中的稅務處理

1.一般性稅務處理
2.特殊性稅務處理

模塊九：股權(quán)轉(zhuǎn)讓的稅務處理
模塊十：利潤分配的涉稅風險防范與稅務籌劃

案例1：如何確定股東的工資？
案例2：股東分配汽車的決策是否正確？