內控業務體系和管理實踐

理論篇

**部分 500強美資企業內控基礎

內部控制介紹

內部控制組件

遵守《 Sarbanes-Oxley 法案》

內部控制角色和責任

課程小結和評估

討論： 和美國上市企業相比我們的公司內控體系的特點

第二部分 500強美資企業內控實踐

業務風險

內部控制框架

角色和責任

美資公司內控流程  

討論：例舉您認為本單位（集團）在內控方面應該改進的方面

實戰篇

**部分    內控管理體系搭建

業務運營體系

財務運營體系

制造管理體系

授權體系（DOA）

第二部分 內控業務活動

月結內控自測工作目錄清單

期末余額對賬工作

月末內控自測 SOX –In-BOX 介紹

資產負債表審核

簽署SOX確認書

內審自檢工作

內審工作

分享目的

解釋內部控制對組織取得成功極為關鍵的原因

展現內部控制是人人都應具有的責任的強烈意識

說明控制如何使業務有效經營以降低風險和幫助防止欺騙

描述管理和維持江森自控內部控制的各種利益相關者的角色和責任解釋為什么強有力的內控是每一個組織取得成功極為關鍵的因素

展現合理控制是企業中人人都應具有的責任的強烈意識

區分作為COSO 開發的內部控制中的五個組件

說明如何控制才能達到有效業務經營的效果，進而降低風險、幫助防止欺騙行為 并遵照《 Sarbanes-Oxley 法案》 行事

描述管理和維持江森自控內部控制的各種利益相關者的角色和責任