現金流量與營運資本管理

對象

現金經理、現金經理助理、財務總監、財務經理及其他相關財務管理人員

目的

提升財務的現金營運管理水平

內容

1.        課程背景：

現金流量管理水平往往是企業存亡的決定要素！

很多企業的營運危機也是源于現金流量管理不善！

世界知名投資集團的投資評審也首先考慮的是投資對象的現金流量！

當經濟危機來襲，資金周轉危機往往是企業破產的直接導火索！

企業的價值就在于它產生現金流量的能力！

因此，現金流量及與其密切相連的營運資本管理對企業來說是至關重要的。這門課程將為您提供現金流量和營運資本管理的方法和技術，充分理解怎樣才能把握好“現金為王”。

2.        課程收益：

了解現金流量為企業命脈的原因

掌握量化現金流量的基本方法

提升預測未來現金流量的能力

學會建立公司的現金流量管理機制

從現金流趨勢上分析企業未來的走勢

了解在不同的經濟環境下，企業現金管理的側重點

3.        課程特色：

全程案例教學，通過講師提問、案例討論分享、講師深度點評，讓學員在專注思考中潛移默化轉換思維，掌握現金流管理技能。完善現金管理體系，把握“現金為王”，快速掌握營運資本管理技巧，企業立即套用，輕松上手，實例解析常見問題和錯誤，避免彎路，為您開辟直道暢通無阻授。課方式：案例教學 案例討論分享 講師深度點評 現場咨詢、輔導，互動分享及講師點評時間超過40%。

4.        課程大綱：

第一模塊：現金流量在企業財務管理中的重要性

企業財務運作的大框架

對資產負債表的重新解讀

現金管理與企業財務運作的關系

企業凈資產的本質

現金流量的評估價值——股東、經營者、債權人

第二模塊：現金流量管理與營運資本分析

營運資本分析

模型分解

系列案例

企業五大資金周轉危機原因分析與解決對策

發展危機

管理危機

財務決策失誤

利潤危機

銷售危機

營運資本因素細分

營運資本組合分析

營運資本管理中常見錯誤解析

案例：

第三模塊：企業現金流入管理

信用管理對現金流入的影響

銀行融資的現金流入管理

資本金投入、投資收益等的現金流入管理

案例：

第四模塊：企業現金流出管理

銀行結算體系與結算工具：期限、風險、限制等

電子銀行系統

銀行關系及帳戶管理

日常各種現金流出的管理

關注付款優先次序

案例：

第五模塊：現金流量的量化計算

經營活動、投資活動、融資活動現金流量的計算

分析企業償債能力

現金流量的組合分析

分析經營活動現金凈流量中存在的問題

案例：

第六模塊：準確預測未來現金流量

戰略及投資現金流規劃

最佳現金持有量預測

企業經營管理中的現金流量預算——年度、季度、月度、周、日

現金流量預算編制邏輯

現金流量預算Excel模型

總結及答疑互動