工程建筑企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理

主講老師：叢厚陽

課程詳情：

【課程背景】

大多數(shù)國(guó)有建筑工程企業(yè)已按照國(guó)資委、財(cái)政部等部委的要求，開展了多年風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制管理工作，但大都處于“合規(guī)型風(fēng)控”階段，風(fēng)控工作的開展動(dòng)力主要來源于上級(jí)單位和外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求。而民營(yíng)企業(yè)目前還處于經(jīng)驗(yàn)式風(fēng)控、零散式風(fēng)控階段……

具體來說，無論國(guó)企還是民企，建筑工程企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控管理方面普遍存在以下問題：

——各單位普遍不知道如何系統(tǒng)化開展風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制，不知道如何將風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控工作融入到日常工作中，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、缺陷整改以及相關(guān)報(bào)告的編寫流于形式，主要為了響應(yīng)合規(guī)性要求；

——風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的組織、機(jī)制不順暢，相關(guān)工作缺少負(fù)責(zé)人、缺少推動(dòng)抓手、缺少推動(dòng)載體，雷聲大、雨點(diǎn)?。?/span>

——風(fēng)控相關(guān)知識(shí)缺失，風(fēng)控的專業(yè)人才不足。

各建筑工程企業(yè)亟需系統(tǒng)建立風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控的系統(tǒng)防范機(jī)制，開展重大風(fēng)險(xiǎn)管理、日?；膬?nèi)部控制，規(guī)避系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和重大內(nèi)部控制缺陷，向風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制要效益。

【課程收益】

提升員工內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，認(rèn)識(shí)到內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性；

了解國(guó)內(nèi)建筑企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的先進(jìn)做法；

正確理解內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)分工；

了解內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的各種管理模式；

掌握內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的核心理論；

熟悉內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系建立的思路與方法；

熟悉風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)制、方法與工具；

熟悉內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的方法與工具；

熟悉內(nèi)部控制手冊(cè)編制思路與方法；

熟悉內(nèi)部控制自評(píng)價(jià)報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的編制思路與方法；

熟悉集團(tuán)型公司各層級(jí)組織風(fēng)險(xiǎn)管控要點(diǎn)；

了解項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管控的機(jī)制與全過程管理；

熟悉項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管控的22個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)（包括項(xiàng)目選擇、標(biāo)前測(cè)算、責(zé)任預(yù)算編制、勞務(wù)成本控制等）；

熟悉項(xiàng)目常見風(fēng)險(xiǎn)及控制措施；

了解其他優(yōu)秀建筑企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理案例。

【課程對(duì)象】

建筑企業(yè)中高層管理人員，包括各部門領(lǐng)導(dǎo)者，企業(yè)下屬單位的負(fù)責(zé)人，領(lǐng)導(dǎo)者以及從事風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控方面的人員等。

【課程課時(shí)】6課時(shí)/1天，12課時(shí)/2天（工作坊）

【課程課綱】

模塊	內(nèi)容
一、一、建筑工程企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控體系現(xiàn)狀與問題診斷
二、國(guó)內(nèi)建筑企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理診斷與案例分享	1. 國(guó)資委總結(jié)的央企風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控工作特點(diǎn) 2. 建筑企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控工作的普遍做法 3. 建筑企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控工作的特點(diǎn)與問題分析交流：風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控在各企業(yè)內(nèi)的現(xiàn)行做法 4. 國(guó)內(nèi)建筑企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控工作的趨勢(shì) 5. 國(guó)內(nèi)建筑企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控工作的優(yōu)秀案例分享（節(jié)選案例包括中國(guó)能建、中國(guó)建筑、中國(guó)五礦、中國(guó)鐵建等集團(tuán)型公司風(fēng)控案例介紹）
三、內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)理論	1. 內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的由來與發(fā)展歷程 2. 國(guó)外、國(guó)內(nèi)典型的風(fēng)險(xiǎn)事件分析及啟示 3. 內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的前沿理論研討：如何將風(fēng)控理論應(yīng)用到日常工作中 4. 內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵介紹及與日常工作的關(guān)聯(lián) 5. 內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系研討：企業(yè)內(nèi)部對(duì)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的誤區(qū)
四、內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系優(yōu)化	1. 《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其應(yīng)用指引介紹研討：從內(nèi)部控制五要素角度分析企業(yè)內(nèi)控現(xiàn)狀、問題及解決思路，內(nèi)控缺陷的整改與驗(yàn)收 2. 《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》及風(fēng)險(xiǎn)管理主要流程介紹研討：公司如何開展風(fēng)險(xiǎn)管理 3. 風(fēng)險(xiǎn)管理的三大機(jī)制：重大重要風(fēng)險(xiǎn)控制、常規(guī)風(fēng)控、項(xiàng)目型風(fēng)控案例介紹：風(fēng)險(xiǎn)管理三大機(jī)制的應(yīng)用 4. 風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控的基礎(chǔ)性工作：風(fēng)險(xiǎn)信息庫與風(fēng)險(xiǎn)案例庫 5. 內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的融合 6. 風(fēng)險(xiǎn)的分類，以及集團(tuán)、工程公司、項(xiàng)目部各自風(fēng)險(xiǎn)管控的要點(diǎn) 研討：結(jié)合自己公司的實(shí)際，應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)管理三大機(jī)制開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作
五、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管控	1. 項(xiàng)目管理的階段劃分與主流程 2. 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管控的基礎(chǔ)——組織管控、組織架構(gòu)設(shè)計(jì)與崗位設(shè)置 3. 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管控的22個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)（包括項(xiàng)目選擇、標(biāo)前測(cè)算、責(zé)任預(yù)算編制、勞務(wù)成本控制等）研討：結(jié)合企業(yè)實(shí)際，如何加強(qiáng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理 4. 項(xiàng)目專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估研討：開展項(xiàng)目專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估