各部門預(yù)算編制實務(wù)

【培訓(xùn)對象】 


【培訓(xùn)收益】 
? 結(jié)合經(jīng)營目標，通過環(huán)境分析與情景模擬，制定年度工作重點和年度計劃 
? 掌握公司財務(wù)分析的有效方法和工具，發(fā)現(xiàn)企業(yè)運作中的優(yōu)劣所在。
? 深度了解預(yù)算編制方法與注意事項，清晰理解預(yù)算各環(huán)節(jié)的工作
? 量化分析具體的財務(wù)數(shù)據(jù)，并結(jié)合企業(yè)整體戰(zhàn)略，為企業(yè)決策和管理提供有力的財務(wù)信息支持
? 學(xué)會組織編制公司全面預(yù)算以及各部門費用預(yù)算編制的方法，應(yīng)用科學(xué)實用的流程和工具，并有效控制成本 
? 找到企業(yè)運營的高風(fēng)險區(qū)域、掌握改善現(xiàn)狀和防范風(fēng)險的有效方法
? 學(xué)習(xí)在預(yù)算編制中與各部門的溝通方法和方式。 
? 擺脫數(shù)字和框架的束縛，跳出財務(wù)來看財務(wù)，從全新的角度審視和重整自身工作
? 學(xué)習(xí)對預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的跟蹤、控制預(yù)算，提交預(yù)算分析報告，比較并做出有價值的建議。 
? 從管理者的角度出發(fā)，分析問題，并最終要能解決實際問題。

一、全員參與的預(yù)算模式 
編制預(yù)算各部門的職責(zé) 
經(jīng)營預(yù)算內(nèi)容的規(guī)劃 
經(jīng)營預(yù)算的編制原則 
編制經(jīng)營預(yù)算的作業(yè)程序 
如何與各預(yù)算部門展開預(yù)算討論 
二、管理層與董事會質(zhì)詢與批準 
管理層和董事會關(guān)注的重點預(yù)算問題 
風(fēng)險和機遇的提示 
敏感性分析 
不同量價條件下的情景預(yù)算模擬 
總費用預(yù)算與公司目標的相關(guān)性說明 
現(xiàn)金預(yù)算的編制要領(lǐng) 
各種年度預(yù)算表制表解析 
三、編制年度經(jīng)營預(yù)算的作業(yè)要點 
編制預(yù)算各部門的職責(zé) 
經(jīng)營預(yù)算內(nèi)容的規(guī)劃 
經(jīng)營預(yù)算的編制原則 
編制經(jīng)營預(yù)算的作業(yè)程序 
編制進度的管控 
四、年度經(jīng)營預(yù)算的編制要領(lǐng) 
銷售目標預(yù)算的編制要領(lǐng) 
生產(chǎn)計劃預(yù)算的編制要領(lǐng) 
材料采購預(yù)算的編制要領(lǐng) 
資本支出預(yù)算的編制要領(lǐng) 
部門費用預(yù)算的編制要領(lǐng) 
五、年度經(jīng)營預(yù)算的匯總方法 
制造成本預(yù)算的匯總方法 
銷貨成本預(yù)算的匯總方法 
現(xiàn)金預(yù)算的匯總方法 
利潤表、資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表的產(chǎn)生 
預(yù)算數(shù)據(jù)的重點財務(wù)分析 
六、年度經(jīng)營預(yù)算的跟蹤比較 
如何進行期間比較 
如何進行結(jié)構(gòu)比較 
如何進行標桿比較（Benchmark） 
如何執(zhí)行和改進預(yù)算結(jié)果 
七、講師用親身體驗介紹的重點案例 
1.福田康明斯的年度預(yù)算流程。 
2.IBM如何做銷售預(yù)算。 
3.財務(wù)與業(yè)務(wù)推進預(yù)算執(zhí)行的平臺：摩托羅拉的路線圖。 
4.福田康明斯的部門費用預(yù)算模板 
5.如何編制高度自動化的預(yù)算表格。