企業現金流量表的編制技巧及資金管控

課程背景

一直以來，現金流量表編制工作讓無數財務人員煩惱不已，小小一張報表，擋住了無數人的求知之路。同時現金流量表也是會計從業考試中十分令人頭疼的內容，丟三落四是編制現金流量表時最容易出現的錯誤。好多人第一次編的時候總是編不平啊，怎么找也找不到，反復檢查，浪費了大量的時間和精力，還有人隨意倒軋，看起來報表是平衡了，實際上沒有滿足現金流量表與另兩大主表的勾稽關，沒有發揮現金流量表的作用。那么通過現金流量表又能分析出企業的哪些財務狀況，對我們的資金管理有什么幫助呢？下面的課程為我們解讀了現金流量表的編制技巧以及資金管控的方法。

課程目標

此課程為學員解決現金流量表編制難題，以兩家公司編制現金流量表的實際操作為原型，在遵循現金流量表編制原理的基礎上，通過案例形式講解現金流量表主表和補充資料每個項目的編制原理和方法，學會后編制現金流量表將不再難。復雜問題簡單化，簡單問題重復化。讓你一聽就懂，一練就會。 同時，您會全面認識企業的現金從哪兒來和流向哪里，為管理企業現金流打下扎實的基礎。

課程大綱

【課程大綱】：

一、現金流量表有關知識

1. 什么是現金流量表

2. 現金流量表編制現狀分析

3. 什么樣的現金流量表才是企業需要的

4. 現金流量表的編制基礎是什么

5. 現金流量表的格式及結構

6. 現金流量表編制思路引領

二、現金流量表的編制方法

1.直接法

2.間接法

3.工作底稿法

4.T型賬戶法

5.分析填列法

6.簡易編制法

三、現金流量表編制實例

1. 編制現金流量表需要準備哪些資料

2. 結合兩家公司的現金流量表各項目金額，具體數據，詳細講解填列方法

3. 補充資料的填列方法

四、現金流量表分析

1. 現金流量表分析的意義是什么

2. 什么是現金流量的結構分析

3 .什么是現金流量的趨勢分析

4. 償債能力分析

五、如何管理好企業資金

1. 資金管理的目標是什么

2. 現金流量表對資金管理的作用

3. 如何做好應收賬款管理

4. 如何做好應付賬款管理

5. 如何利用多余的現金進行投資