最新資本運(yùn)作系列-IPO上市高級(jí)實(shí)操研修班 （戰(zhàn)略篇、財(cái)務(wù)篇、稅務(wù)篇、法務(wù)篇、結(jié)合篇）

對(duì)象

1、擬上市或已上市企業(yè)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事會(huì)秘書、董事、監(jiān)事、獨(dú)立董事、總會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)總監(jiān)、企業(yè)法務(wù)總監(jiān)、上市辦公室主任等中高層決策者； 2、銀行、證券、期貨、保險(xiǎn)、基金、 投行等金融機(jī)構(gòu)的決策者及高級(jí)管理者； 3、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等金融投資中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的董事長(zhǎng)、總裁等決策者； 4、其他有志于從事風(fēng)險(xiǎn)投資與資本運(yùn)營(yíng)管理工作的各界人士。

目的

1、了解公司上市的意義與作用，掌握IPO的財(cái)務(wù)準(zhǔn)備以及財(cái)務(wù)要點(diǎn)；    2、全面掌握企業(yè)IPO發(fā)行上市步驟，提高IPO法律合規(guī)意識(shí)，加強(qiáng)IPO中的財(cái)務(wù)、稅務(wù)處理能力；    3、熟悉IPO上市流程以及流程中會(huì)產(chǎn)生的各類問(wèn)題，公司相關(guān)業(yè)務(wù)部準(zhǔn)備工作；     4、IPO項(xiàng)目商業(yè)模式創(chuàng)新與投融資相關(guān)的業(yè)務(wù)協(xié)同問(wèn)題，各部門應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)；      5、了解上市融資額度思考，選擇合適企業(yè)自身的IPO方式；掌握準(zhǔn)上市公司戰(zhàn)略與市值管理體系，幫助企業(yè)解決上市過(guò)程中可能面臨的實(shí)際問(wèn)題，從而降低企業(yè)上市成本；      6、全面掌握中小企業(yè)轉(zhuǎn)型上市融資 “戰(zhàn)略篇、財(cái)務(wù)篇、稅務(wù)篇、法務(wù)篇、結(jié)合篇”五大系統(tǒng)與相關(guān)案例分析； 7、 加入財(cái)務(wù)總監(jiān)董秘俱樂(lè)部，與全國(guó)各行業(yè)擬上市公司董秘、財(cái)務(wù)總監(jiān)深入交流，構(gòu)建高端人脈，探討資深董秘和財(cái)務(wù)總監(jiān)的多年工作心得；        8、 多方位接觸優(yōu)秀投行、券商、律師

內(nèi)容

【課程模塊】

一、IPO上市高級(jí)實(shí)操：戰(zhàn)略篇

資本頂層設(shè)計(jì)：項(xiàng)目戰(zhàn)略布局、商業(yè)模式創(chuàng)新、盈利模式設(shè)計(jì)、IPO上市選擇與準(zhǔn)備、IPO業(yè)務(wù)盡調(diào)與經(jīng)營(yíng)部門協(xié)同、上市股權(quán)激勵(lì)安排等。

(一)、宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)與資本市場(chǎng)

1、最新國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)與IPO國(guó)內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)

2、IPO概述、企業(yè)渠道融資與國(guó)際IPO市場(chǎng)趨勢(shì)

3、資本的力量：中國(guó)資本市場(chǎng)40年、國(guó)內(nèi)IPO市場(chǎng)與當(dāng)前資本市場(chǎng)的現(xiàn)狀與趨勢(shì)

4、資本市場(chǎng)改革與IPO最新趨勢(shì)：IPO和再融資、流動(dòng)性調(diào)整、動(dòng)態(tài)市盈率、新經(jīng)濟(jì)等

5、新時(shí)代下的企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局、供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革與資本市場(chǎng)改革方向

6、IPO從嚴(yán)審核常態(tài)化監(jiān)管、新股發(fā)行及新三板轉(zhuǎn)板政策解讀

7、當(dāng)前最新資本金融政策：科創(chuàng)板、資本新政與資產(chǎn)新規(guī)等

8、國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)資本政策與經(jīng)濟(jì)熱點(diǎn)分析、IPO市場(chǎng)的制度性及投資機(jī)會(huì)

9、企業(yè)上市路徑的選擇與企業(yè)價(jià)值再造

(二)、資本戰(zhàn)略與產(chǎn)業(yè)運(yùn)營(yíng)

1、產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)與資本運(yùn)作：資本運(yùn)作的重要性、資本運(yùn)作的難點(diǎn)

2、企業(yè)戰(zhàn)略與IPO資本戰(zhàn)略

3、企業(yè)頂層設(shè)計(jì)：三類盈利模式（產(chǎn)品盈利、資本盈利、金融盈利）設(shè)計(jì)

4、企業(yè)頂層設(shè)計(jì)：三項(xiàng)目戰(zhàn)略布局，生存、孵化、資本投資戰(zhàn)略

5、價(jià)值融資與資本盈利、大數(shù)據(jù)融資與平臺(tái)融資戰(zhàn)略、七大管理體系的打造

6、IPO的大勢(shì)與行業(yè)生態(tài)、IPO上市的整體規(guī)劃的重要性

7、當(dāng)前IPO發(fā)行審核的變化與趨勢(shì)

8、企業(yè)戰(zhàn)略與資本戰(zhàn)略：IPO戰(zhàn)略經(jīng)典案例分析

9、產(chǎn)業(yè)運(yùn)營(yíng)模式：華夏幸福產(chǎn)業(yè)新城、長(zhǎng)江高科產(chǎn)業(yè)園、58小鎮(zhèn)

10、產(chǎn)業(yè)園運(yùn)作：投資、規(guī)劃、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)實(shí)操模式-產(chǎn)業(yè)園規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)園模式、項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)體系、產(chǎn)業(yè)投資模式、產(chǎn)業(yè)園融資模式、產(chǎn)業(yè)園招商模式、產(chǎn)業(yè)園上市路徑、產(chǎn)業(yè)選擇。（案例）

(三)、商業(yè)模式創(chuàng)新與盈利模式設(shè)計(jì)

1、產(chǎn)業(yè)地產(chǎn)商業(yè)模式、互聯(lián)網(wǎng)商業(yè)模式與金融商業(yè)模式

2、產(chǎn)業(yè)地產(chǎn)商業(yè)模式創(chuàng)新與盈利模式設(shè)計(jì)

3、產(chǎn)業(yè)壁壘和盈利模式戰(zhàn)略

4、新時(shí)代·新經(jīng)濟(jì)商業(yè)模式創(chuàng)新：IPO新金融·新實(shí)業(yè)；

5、共享經(jīng)濟(jì)IPO“價(jià)值型”商業(yè)模式

6、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、低利潤(rùn)行業(yè)盈利模式

7、創(chuàng)造顧客及營(yíng)銷思維突破之盈利模式

8、基于產(chǎn)品價(jià)值系統(tǒng)三種盈利模式

9、產(chǎn)品價(jià)值盈利設(shè)計(jì):

創(chuàng)新領(lǐng)先、稀缺資源、解決方案、渠道再造、價(jià)值再造

10、產(chǎn)業(yè)地產(chǎn)IPO持續(xù)盈利要求：五維產(chǎn)品復(fù)合盈利、產(chǎn)品跨界盈利、大數(shù)據(jù)盈利模式設(shè)計(jì)（案例分析）

(四)、IPO上市選擇與準(zhǔn)備

1、IPO意義與作用

⑴上市感悟、什么是IPO？

⑵上市能給企業(yè)帶來(lái)什么、上市的五大意義:

①過(guò)分依賴銀行和融資渠道單

②“資本溢價(jià)”造就的財(cái)富

③IPO抗擊風(fēng)險(xiǎn)能力大大增強(qiáng)

④企業(yè)上市對(duì)利益相關(guān)者的好處……

⑶上市的主要作用與六大價(jià)值

①企業(yè)上市與資本運(yùn)作是企業(yè)的戰(zhàn)略命題

②通過(guò)資本市場(chǎng)，公司發(fā)展進(jìn)入高速通道

③完善治理結(jié)構(gòu)、建立品牌、股票證券化、聚集人才……

④上市對(duì)企業(yè)或企業(yè)家們所帶來(lái)的“挑戰(zhàn)”……

⑷企業(yè)IPO，蜜糖還是毒藥?

①價(jià)值被低估，是選錯(cuò)了人家還是投錯(cuò)了胎?

②維護(hù)費(fèi)用高昂，想說(shuō)愛(ài)你不容易

③監(jiān)控繁瑣，處處暗礁

④面向公眾影響靈活性，為了上市出賣自由  

2、企業(yè)上市幾個(gè)問(wèn)題

⑴過(guò)程——工作內(nèi)容——注意事項(xiàng)

⑵IPO過(guò)程的主要報(bào)告

⑶報(bào)告項(xiàng)目——詳細(xì)說(shuō)明

⑷政府相關(guān)部門證明文件

⑸企業(yè)上市的最佳時(shí)間

⑹企業(yè)不同階段的管理效果比較

⑺IPO上市的費(fèi)用（稅）

⑻證券上市向證券交易所交納的費(fèi)用

⑼IPO上市的弊端

⑽哪些企業(yè)適宜上市，哪些企業(yè)不適宜上市  

3、IPO上市企業(yè)的準(zhǔn)備

⑴IPO發(fā)行節(jié)奏常態(tài)化背景下的企業(yè)上市策略

①何時(shí)上市；②上市時(shí)機(jī)的選擇（IPO最新動(dòng)態(tài))

⑵在哪上市？上市地點(diǎn)的選擇

⑶如何選擇IPO輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)

IPO審核整體情況

⑷企業(yè)是否適合上市、所處行業(yè)地位

⑸上市能給企業(yè)帶來(lái)什么？

⑹IPO成功上市的企業(yè)案例分析

⑺企業(yè)上市溝通

①了解主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板IPO上市區(qū)別

②IPO上市條件

③IPO上市啟動(dòng)工作，組建高管團(tuán)隊(duì)

④企業(yè)上市工作的五個(gè)階段

⑤公司上市“三劍客”

⑥證券會(huì)對(duì)IPO上市申請(qǐng)的審核

⑦IPO上市需要滿足財(cái)務(wù)哪幾方面的要求

⑧設(shè)計(jì)改制方案

⑨IPO發(fā)行條件

4、IPO項(xiàng)目管理、誤區(qū)與缺陷

⑴IPO項(xiàng)目管理為何在上市過(guò)程中至關(guān)重要

⑵A股發(fā)行市場(chǎng)推介程序概述

⑶基本流程框架（工作內(nèi)容）；改制階段流程

⑷IPO的時(shí)間表和路線圖

⑸企業(yè)上市標(biāo)準(zhǔn)的變與不變

⑹IPO的十大誤區(qū)

⑺IPO中介機(jī)構(gòu)的綜合分析

⑻“三缺一”—企業(yè)IPO的致命缺陷

⑼如何做好項(xiàng)目管理，形成上市團(tuán)隊(duì)的內(nèi)外合力

⑽如何寫好招股說(shuō)明書

⑾對(duì)擬IPO企業(yè)的建議

(五)、IPO業(yè)務(wù)盡調(diào)與經(jīng)營(yíng)部門協(xié)同

1、IPO業(yè)務(wù)盡職調(diào)查的主要內(nèi)容

⑴發(fā)行人基本情況調(diào)查

⑵發(fā)行人業(yè)務(wù)技術(shù)調(diào)查

⑶高管人員調(diào)查

⑷組織結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制調(diào)查

⑸業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)調(diào)查

⑹募集資金運(yùn)用調(diào)查

⑺風(fēng)險(xiǎn)因素及其他重要事項(xiàng)調(diào)查

IPO業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)因素：采購(gòu)部門、物流部門、人力資源部門、技術(shù)部門、生產(chǎn)部門、營(yíng)銷部等

2、IPO業(yè)務(wù)審計(jì)與經(jīng)營(yíng)部門協(xié)同

⑴IPO前期業(yè)務(wù)部門準(zhǔn)備重點(diǎn)工作安排

⑵IPO經(jīng)營(yíng)部門12類工作分工協(xié)作準(zhǔn)備工作

⑶業(yè)務(wù)審計(jì)控制：采購(gòu)部門、物流部門、人力資源部門、技術(shù)部門、生產(chǎn)部門、營(yíng)銷部等

⑷現(xiàn)金流量表與資產(chǎn)負(fù)債表及損益表之間的勾稽核對(duì)：經(jīng)營(yíng)與財(cái)務(wù)

⑸內(nèi)控建立、內(nèi)控審核：采購(gòu)部門、物流部門、人力資源部門、技術(shù)部門、生產(chǎn)部門、營(yíng)銷部

⑹重大合同：經(jīng)營(yíng)部門與財(cái)務(wù)、行政部門

⑺涉稅事項(xiàng)：經(jīng)營(yíng)部門與財(cái)務(wù)部門

⑻收支審批整理：經(jīng)營(yíng)部門與財(cái)務(wù)部門

⑼成本的考量：經(jīng)營(yíng)部門與財(cái)務(wù)部門

⑽需要遵循的法律法規(guī)

⑾需要采取的特殊審計(jì)手法；審計(jì)工作底稿編制

⒀橫向與縱向的反復(fù)溝通與協(xié)調(diào)

⒁審計(jì)應(yīng)當(dāng)關(guān)注的重要問(wèn)題（IPO審計(jì)業(yè)務(wù)關(guān)注的事項(xiàng)）

⒂設(shè)計(jì)會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)應(yīng)當(dāng)考慮的因素

⒃稅務(wù)方面涉及到的業(yè)務(wù)問(wèn)題

(六)、IPO上市股權(quán)激勵(lì)安排

1、股權(quán)的經(jīng)濟(jì)價(jià)值

2、股權(quán)激勵(lì)的概念、基本原理及市場(chǎng)情形

3、IPO股權(quán)激勵(lì)的前提與目的

4、IPO股權(quán)激勵(lì)的核心要素

5、股權(quán)激勵(lì)模式及要點(diǎn)

6、股權(quán)激勵(lì)方案基本內(nèi)容及操作細(xì)節(jié)

7、股權(quán)激勵(lì)的誤區(qū)

8、IPO股權(quán)激勵(lì)主要策略

9、企業(yè)上市前后股權(quán)激勵(lì)實(shí)務(wù)及方案設(shè)計(jì)：案例分析與設(shè)計(jì)落地

二、IPO上市高級(jí)實(shí)操：財(cái)務(wù)篇

財(cái)務(wù)規(guī)劃與內(nèi)控設(shè)計(jì)：IPO財(cái)務(wù)盡調(diào)與規(guī)劃、IPO財(cái)務(wù)準(zhǔn)備、IPO財(cái)務(wù)核查（會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、會(huì)計(jì)政策、成本核算、報(bào)表分析等）、會(huì)計(jì)問(wèn)題、財(cái)務(wù)治理與內(nèi)部控制規(guī)定、IPO融資創(chuàng)新與改制及并購(gòu)重組、IPO財(cái)務(wù)戰(zhàn)略與市值管理等。

(一)、IPO財(cái)務(wù)盡調(diào)與規(guī)劃

1、盡職調(diào)查的概念

2、盡職調(diào)查的時(shí)間、目的及意義

3、盡職調(diào)查的主要內(nèi)容、信息來(lái)源

4、盡職調(diào)查的階段、方法及運(yùn)作流程、盡調(diào)清單

5、組織結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制調(diào)查

6、財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)調(diào)査

7、盡職調(diào)查報(bào)告內(nèi)容

8、IPO財(cái)務(wù)盡職調(diào)查：

9、盡職調(diào)查的范圍

10、企業(yè)上市財(cái)務(wù)準(zhǔn)備—財(cái)務(wù)規(guī)劃

11、上市公司財(cái)務(wù)造假案例分析

12、IPO各階段主要財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作

13、財(cái)務(wù)指標(biāo)-基本要求

14、申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的合理規(guī)則

15、報(bào)告期內(nèi)業(yè)績(jī)規(guī)劃

16、主要關(guān)注財(cái)務(wù)指標(biāo)（最近三年）

17、關(guān)聯(lián)方事項(xiàng)

18、關(guān)聯(lián)方關(guān)系的認(rèn)定

19、IPO發(fā)行條件——財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)

20、財(cái)務(wù)指標(biāo)（主板（中小板）——?jiǎng)?chuàng)業(yè)板

21、財(cái)務(wù)運(yùn)行規(guī)劃

22、IPO財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)問(wèn)題（具體關(guān)注）

23、財(cái)務(wù)狀況分析（關(guān)注償債能力)

24、招股說(shuō)明書

25、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料（最近三年）

26、會(huì)計(jì)師關(guān)于本次發(fā)行的文件

27、納稅情況（最近三年及一期）

28、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告

29、歷次驗(yàn)資報(bào)告

30、控股股東財(cái)務(wù)資料

31、其他與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)資料

32、財(cái)務(wù)信息編制和披露（分三層）

(二)、IPO財(cái)務(wù)準(zhǔn)備

1、上市合規(guī)的重要性

2、IPO財(cái)務(wù)審核要點(diǎn)

3、企業(yè)IPO被否的幾個(gè)原因

4、IPO估值模型：收益折現(xiàn)法、類比法等

5、IPO各階段的主要財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作及相關(guān)銜接事項(xiàng)

⑴股份制改造過(guò)程中的會(huì)計(jì)制度的銜接

⑵按收入確認(rèn)準(zhǔn)則進(jìn)行收入及相應(yīng)稅賦的調(diào)整

⑶檢查、完善存貨管理系統(tǒng)及其它內(nèi)控制度

⑷新的審計(jì)結(jié)果與以前稅務(wù)等部門認(rèn)可結(jié)果之間的銜接

⑸將產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰并確定關(guān)聯(lián)方問(wèn)題

⑹理順技術(shù)研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用資本化問(wèn)題、無(wú)形資產(chǎn)的評(píng)估入賬問(wèn)題

⑺財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)與財(cái)務(wù)總監(jiān)工作流程與規(guī)范的建立與實(shí)施

⑻如選擇境外上市則根據(jù)國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行相關(guān)調(diào)整

⑼改制前財(cái)務(wù)策略的實(shí)施與戰(zhàn)略的銜接

6、IPO上市需要提交的文件（財(cái)務(wù)相關(guān)）

⑴會(huì)計(jì)師關(guān)于發(fā)行的文件（7項(xiàng)）

⑵發(fā)行人應(yīng)提交的與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料相關(guān)的其他文件

7、申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的合理規(guī)劃

8、常見(jiàn)財(cái)務(wù)包裝方法（相關(guān)問(wèn)題與風(fēng)險(xiǎn)）

9、主要關(guān)注財(cái)務(wù)指標(biāo)（一）、（二）

(三)、IPO上市的財(cái)務(wù)核查

1、收入確認(rèn)準(zhǔn)則（主要內(nèi)容）

2、收入準(zhǔn)則及其問(wèn)題

（國(guó)際準(zhǔn)則、國(guó)內(nèi)準(zhǔn)則）

3、準(zhǔn)則層面問(wèn)題

4、風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移的判斷

5、多要素成分合同或銷售

6、總額法與總金額法                                                                                

7、特殊行業(yè)或商業(yè)模式收入確認(rèn)問(wèn)題

8、收入準(zhǔn)則修訂目標(biāo)與基本框架

9、收入準(zhǔn)則修訂目標(biāo)

10、收入確認(rèn)（共五步）

11、收入確認(rèn)模型

12、收入準(zhǔn)則適用范圍

13、不適用的合同

14、客戶的識(shí)別

——案例分析

15、合同包含的成分適用其他準(zhǔn)則

16、適用于合同組合

17、收入確認(rèn)和計(jì)量（五步驟模型）

⑴識(shí)別合同：合同修改

——案例

⑵辨認(rèn)履約義務(wù)

——案例

⑶確定合同價(jià)款

⑷分配合同價(jià)款

⑸履約義務(wù)實(shí)現(xiàn)

——案例

18、收入確認(rèn)和計(jì)量的特殊問(wèn)題：

⑴退貨權(quán)、質(zhì)保

⑵主要責(zé)任人/代理人

⑶客戶的額外購(gòu)買選擇權(quán)

⑷客戶未行使的合同權(quán)利

19、IPO上市的財(cái)務(wù)核查案例

⑴IPO成功上市的企業(yè)案例分析

⑵資金來(lái)源問(wèn)題

⑶成本/職工薪酬/毛利率

⑷股權(quán)被司法凍結(jié)問(wèn)題

⑸項(xiàng)目違約風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題

⑹出口報(bào)關(guān)問(wèn)題

⑺商業(yè)賄賂問(wèn)題

⑻環(huán)保問(wèn)題

(四)、IPO上市財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)問(wèn)題

1、新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及審計(jì)準(zhǔn)則在IPO審計(jì)中的運(yùn)用

2、會(huì)計(jì)問(wèn)題的本質(zhì)和關(guān)鍵

3、操縱利潤(rùn)的常見(jiàn)方法

4、企業(yè)上市過(guò)程中的部分會(huì)計(jì)核算問(wèn)題及對(duì)策

5、監(jiān)管層高度關(guān)注的財(cái)會(huì)事項(xiàng)

6、IPO上市財(cái)務(wù)問(wèn)題典型案例剖析

⑴案例：XX上市公司----虛構(gòu)收入

⑵案例：XX公司----會(huì)計(jì)估計(jì)變更安全

⑶IPO上市財(cái)務(wù)原因被否典型案例分析：1-2

(五)、財(cái)務(wù)治理與IPO財(cái)務(wù)內(nèi)控規(guī)定

1、IPO上市財(cái)務(wù)組織與財(cái)務(wù)治理

2、內(nèi)部控制的源起

3、管理層為什么提出內(nèi)控

4、管理視角下的內(nèi)控發(fā)展：管理層、大股東

5、資本市場(chǎng)為什么提出內(nèi)部控制？

6、內(nèi)部控制的定義

(1)COSO對(duì)內(nèi)部控制的定義

(2) 五部委對(duì)內(nèi)部控制的定義

7、中國(guó)內(nèi)部控制法規(guī)概覽

8、內(nèi)部控制基本規(guī)范及其相關(guān)配套指引

9、企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范

10、內(nèi)部控制的五要素框架

11、內(nèi)部控制在中國(guó)的發(fā)展

12、反舞弊需求下的內(nèi)部控制

13、中國(guó)企業(yè)內(nèi)控存在的機(jī)會(huì)漏洞（一）

14、中國(guó)企業(yè)內(nèi)控存在的機(jī)會(huì)漏洞（二）

15、合規(guī)需求下的內(nèi)部控制

16、全面風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制VS財(cái)務(wù)報(bào)告的內(nèi)部控制

17、內(nèi)部控制目標(biāo)的思考

18、內(nèi)部控制和經(jīng)營(yíng)效率的關(guān)系

19、內(nèi)控原則的思考

20、內(nèi)控體系構(gòu)建的成果要求

21、企業(yè)內(nèi)部控體系的構(gòu)建

22、IPO上市內(nèi)部控制的文件要求

⑴《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》第六條

⑵《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》第十四條

⑶《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》

23、企業(yè)內(nèi)部控制體系構(gòu)建的流程及其他部門

24企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)的工作思路

⑴第一階段：調(diào)研診斷

⑵第二階段：體系建立

⑶第三階段：輔導(dǎo)實(shí)施

25、上交所、深交所上市公司內(nèi)部控制指引

26、上市公司內(nèi)部控制案例分析

(六)、IPO融資創(chuàng)新、上市前改制及并購(gòu)重組

1、IPO上市前各階段的融資規(guī)劃策略：

⑴中國(guó)企業(yè)融資模式與融資方式的分析與選擇

⑵創(chuàng)新融資：價(jià)值融資與大數(shù)據(jù)融資

2、IPO上市前PE私募融資準(zhǔn)備與規(guī)劃

⑴關(guān)于私募股權(quán)投資：私募股權(quán)投資的行業(yè)現(xiàn)狀；

⑵擬上市公司私募的工作流程與相關(guān)問(wèn)題：

①投資人如何看項(xiàng)目

②如何提高融資效率、降低交易成本

③如何正確估值、詳解對(duì)賭協(xié)議

④股權(quán)融資的典型誤區(qū)

⑶企業(yè)編制商業(yè)計(jì)劃書的主要內(nèi)容

⑷如何選擇投資機(jī)構(gòu)

⑸如何簽定投資意向書

⑹基金公司的運(yùn)營(yíng)機(jī)制與協(xié)作

3、IPO募集資金要求、上市融資額度與選擇

⑴IPO募投項(xiàng)目問(wèn)題：融資額看效益前景和盈利

⑵上市公司IPO其融資額度如何確定：財(cái)務(wù)融資預(yù)算及規(guī)劃

⑶凈資產(chǎn)與融資規(guī)模

⑷募集配套資金提交發(fā)行審核委員會(huì)審核，提交并購(gòu)重組委員會(huì)審核

4、IPO上市前改制重組：

⑴動(dòng)因與模式

⑵要達(dá)到的標(biāo)準(zhǔn)

⑶基礎(chǔ)及準(zhǔn)備

⑷有限公司股改為股份公司：方式、基本流程、一般審批手續(xù)

5、企業(yè)企業(yè)上市前改制重組內(nèi)容

⑴改制中遇到的公司設(shè)立與歷史沿革問(wèn)題

⑵改制中產(chǎn)權(quán)問(wèn)題、資產(chǎn)負(fù)債完整性問(wèn)題

⑶IPO的獨(dú)立性、禁止同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)；改制資產(chǎn)評(píng)估涉及財(cái)稅問(wèn)題

⑷同業(yè)不競(jìng)爭(zhēng)判斷、規(guī)范關(guān)聯(lián)交易

⑸關(guān)聯(lián)交易類型、關(guān)聯(lián)交易規(guī)范方法、關(guān)聯(lián)交易問(wèn)題解決

⑹改制中會(huì)計(jì)政策及估計(jì)問(wèn)題、改制中業(yè)績(jī)連續(xù)計(jì)算問(wèn)題

⑺公司治理、財(cái)務(wù)指標(biāo)與稅務(wù)問(wèn)題

⑻資產(chǎn)與股本規(guī)模要求、財(cái)務(wù)比率指標(biāo)

⑼改制中常遇到的其他需要關(guān)注的財(cái)務(wù)問(wèn)題

6、上市前重組及上市模式

⑴重組定義及動(dòng)因

⑵企業(yè)上市前重組：資產(chǎn)重組應(yīng)注意的問(wèn)題

⑶重組原則及主要運(yùn)營(yíng)模式

⑷重大資產(chǎn)重組戰(zhàn)略分析、整體重組上市模式

⑸分拆重組上市案例

⑹借殼上市重組模式

⑺IPO上市前改制重組案例分析

7、上市產(chǎn)業(yè)鏈并購(gòu)

⑴并購(gòu)的分類及核心特點(diǎn)

⑵并購(gòu)的動(dòng)因

⑶并購(gòu)的操作流程

⑷IPO并購(gòu)案例分析

⑸企業(yè)并購(gòu)重組交易方案設(shè)計(jì)與案例分析

（七）、IPO財(cái)務(wù)戰(zhàn)略與市值管理；

1、準(zhǔn)上市公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃

⑴準(zhǔn)上市公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃

⑵上市公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略管理體系

⑶準(zhǔn)上市公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略分析

2、IPO市值管理概念、方法與模型

⑴什么是市值管理？為什么要市值管理？

⑵市值管理的核心內(nèi)涵及價(jià)值

⑶市值的影響因素及主要原理

⑷市值管理的方法及主要特征