資金集中管理與財務風險防范

第一講：企業財務風險識別與資本結構

企業財務風險的表現形式：融資方式、融資成本、資本結構

資本結構的內涵：財務杠桿與股權結構

財務風險風險識別地圖：影響程度與可能性

財務風險應對策略：避免、轉移、謹慎、認可

企業財務風險管理的三道防線

第二講：資金集中管理的手段與方法

資金集中管理的核心理論——收支兩條線

“現金池”在資金管理中的作用

資金集中管理的目標與原則

資金集中的前置條件——銀行賬戶的設置

日常收入賬戶管理的辦法

零余額賬戶管理的原則

支出賬戶定額備用金制的管理方法

專用賬戶與零時賬戶的管理

資金集中管理的雙保險：資金預算管理與審批制度

案例：中國移動資金集中管理的思路與方法

第三講：建立“現金流”管理的控制體系

經濟下行對企業現金流的影響

企業現金流的三大活動：經營活動、投資活動、融資活動

現金流風險分析與評價

現金流與利潤的關系

現金流結構模式改善的方法與措施

自由現金流管理與“現金流”防火墻的設立

案例：聯想集團資金防火墻

運營資金的概念

運營資金管理的核心：存貨、應收賬款、應付賬款

如何預測企業最佳的現金持有量

建立“現金流”管理的控制體系

制定現金流管理的內部控制措施

嚴格現金預算管理與控制

樹立“現金為王”的現金流管理理念

案例：GE現金流管理與控制措施