企業現金流量的管理策略和方法

課程大綱

【課程背景】

現金流是企業的血液，是企業的命脈，是企業生存和發展的基本前提。至今因為現金流斷裂而破產、而不得不轉手于他人、而元氣大傷的企業，不斷的給我們教訓和警示：

1、現金流量管理水平往往是企業存亡的決定要素！

2、很多企業的營運危機也是源于現金流量管理的不善！

3、投資人做投資決策也首先考慮的是投資對象的現金流量！

4、當經濟危機來襲，資金周轉危機是企業關門破產的直接導火索！

這門課程將為你提供現金流量和營運資本管理的方法和技術，充分理解怎樣才能把握好 “現金為王”。

【課程收益】

1、了解現金流量為企業命脈的原因

2、掌握量化現金流量的基本方法

3、提升預測未來現金流量的能力

4、掌控現金及營運資金面臨的分險

5、學會建立自己公司的現金流量管理機制

【課程對象】企業中層管理人員

【課程時長】1天（6小時）

【課程要求】

2 分組研討，按6-8人一組，現場學員呈島狀安排座位便于討論；

2 白紙若干，做習題使用。

【課程大綱】

**單元：為什么要管理好企業現金流？

案例分享

1、 德隆集團的輝煌與沒落給我們的啟示

2、 中小民營企業典型的“死亡三步曲“

3、 現金流在企業中的重要性

第二單元：企業的三種活動對現金流有哪些影響？

1、企業不同發展階段與資金需求的關系

2、現金流如何在企業經營管理活動中循環

3、企業三種經濟活動如何影響現金流量

第三單元：企業現金流管理的目標、策略和方法是什么？

1、企業現金流管理的兩大目標

2、企業現金流管理的四項關鍵活動

3、企業現金流管理的基本原則

4、企業現金流管理的四個維度

5、企業現金流管理的六項核心內容

第四單元：怎樣建立有效現金流內控機制？

1、財務內控的五種基本方法

2、企業現金流的事前、事中和事后管理

3、企業現金流管理與企業關鍵業務流程內控

4、企業現金流內控管理的其他關鍵事項

第五單元：企業不同階段現金流管理戰略是什么？

1、企業發展戰略、財務戰略與現金流管理戰略的關系

2、激進型現金流戰略

   3、防守型現金流戰略

4、調整型現金流戰略

5、企業靈活應用不同現金流戰略實施業務擴張案例講解

第六單元：如何應對現金流的風險？

1、如何應對運營資金風險

2、如何應對壞帳損失風險

3、如何應對流動性風險